Abrechnung

Dieses Addon berechnet den monatlich auszuzahlenden Betrag, Lohnsteuer, Sozialversicherung, Höchstbemessungsgrundlagen der Freien Lektoren und teilt danach die Kosten auf unterschiedliche Kostenstellen auf.

• Verträge erstellen - aus allen Lehraufträgen werden Verträge erstellt
• Verwendung erstellen - Der Zeitraum in dem die Mitarbeiter angestellt sind muss ermittelt werden
• Abrechnung der Lektoren
• Aufteilung auf die Kostenstellen
• Erstellung des CSV Export für die Buchhaltung.
  Die Buchhaltung erhält einen CSV Export.
  Dieser enthält den Lektor und die Brutto Beträge für die einzelnen Kostenstellen
  siehe LV60 Export
  
• Buchhaltung rechnet alles nochmals und die Einträge in der Tabelle Abrechnung die eine Kostenstellen_id haben werden dann eventuell nochmals korrigiert mit den korrekten Zahlen der Buchhaltung.
  Die korrigierten Werte werden per CSV wieder ins System importiert
  
• Der Vorgang wird jedes Monat wiederholt.
  Am Ende des Semesters wird die Sonderzahlung abgerechnet und die Verträge werden danach auf abgerechnet gesetzt.

Aus den bereits eingetragenen Lehraufträgen können automatisch Verträge erstellt werden. Das erstellen der Verträge erfolgt über den Menüpunkt Stammdaten→Verträge generieren

Dieser Menüpunkte sollte vor jeder Abrechnung aufgerufen werden um nachträglich hinzugefügte Lehraufträge zu generieren. Beim Generieren der Verträge werden auch Beträge kontrolliert und ggf korrigiert falls sich bei den Lehraufträgen die Beträge geändert haben.

Sonderhonorare für Prüfungen, etc müssen manuell im FAS erstellt werden.

Es muss ermittelt werden von wann bis wann Lektoren angestellt werden.
Dazu wird die 1. Stunde im Semester ermittelt in der der Lektor unterrichtet.
In der Regel werden die Lektoren dann bis Semesterende angestellt. (Es gibt Ausnahmen bei denen Lektoren ein anderes Ende Datum haben)

Als nächstes muss die Anzahl der Tage ermitteln die der Lektor angestellt ist.
E in volles Monat zählt dabei immer 30 Tage. Wenn der Lektor in der Mitte des Monats angemeldet wird, wird immer bis zum 30. des Monats gerechnet.
Dh. Lektoren die am 18.9. ihre erste Stunde haben und das Semester dauert bis 1.2. dann ist er für
13 (18.-30.)+ 30 (Okt) + 30 (Nov) + 30 (Dez) + 30 (Jän) = 133 Tage angestellt.

Für jeden Mitarbeiter muss eine gültige Verwendung vorhanden sein um die Abrechnung durchführen zu können. In der Verwendung wird hinterlegt von wann bis wann der Mitarbeiter angemeldet ist.

Die Verwendungen können für alle Mitarbeiter automatisch über den Menüpunkt Stammdaten→Verwendung generieren erstellt werden. Bevor die Verwendung erstellt wird, müssen alle Verträge erstellt werden damit der Beginn korrekt ermittelt werden kann.

Durch Verschiebungen im LVPlan kann es dazu kommen, dass die erste Stunde des Mitarbeiters verschoben wird und sich daher auch der Zeitpunkt der Anmeldung verschiebt. Um sicherzustellen dass der Beginn der Verwendung immer aktuell ist steht ein Cronjob zur Verfügung der die Beginndaten kontrolliert und ggf korrigiert.

Sonderhonorare werden über das FAS manuell erfasst. Dies erfolgt entweder im Karteireiter Verträge bei den Mitarbeitern oder im Karteireiter Noten bei der Lehrveranstaltung sofern diese Option aktiviert ist.

Wenn Verträge und Verwendungen generiert wurden kann das Monat abgerechnet werden. Es können alle Mitarbeiter gesammelt abgerechnet werden. Unter dem Menüpunkt Übersichtsliste wird die Liste der Personen angezeigt die offene Verträge haben. Alle Personen die im Ausgewählten Monat angemeldet sind können über den Punkte „alle abrechnen“ abgerechnet werden.

Es wird die Summe aller Verträge berechnet ⇒ Bruttohonorar
Dabei werden alle Verträge berücksichtigt die noch nicht den Status abgerechnet haben.
Stunden bei denen keine Anwesenheit erfasst wurde, werden auch nicht ausbezahlt und direkt vom Bruttolohn abgezogen.
Der Abzug erfolgt in dem Monat in dem die Stunde lt LVPlan stattfinden hätte sollen.
Bei der Abrechnung werde diverse Werte berechnet (lfd Brutto,Sonderzahlung,Fiktivmonatsbezug,SV-Satz,lfd. SV,BMGL LSt.,BMGL LSt. tgl.,lfd. LSt.,lfd. NETTO)
Die Berechneten Werte werden gespeichert.

Die Details der Monatsabrechnung kann für jeden Mitarbeiter separat eingesehen werden. Es ist auch möglich die Abrechnung für einzelne Mitarbeiter manuell durchzuführen.

Die Abrechnung der Lektoren wird anhand der Stunden auf die verschiedenen Kostenstelle aufgeteilt. Über eine Zuteilungsmatrix kann festgelegt werden welche Organisationseinheiten auf welche Kostenstelle abgerechnet wird.

Die Kosten müssen nun auf die unterschiedlichen Kostenstellen aufgeteilt werden.
Es wird die Anzahl der Semesterstunden ermittelt und das Verhältnis zwischen den Kostenstellen errechnet.
zB

• 10 Stunden Bachelor Elektronik
• 20 Stunden Master Informatik
• Gesamt: 10+20 = 30 Stunden

Anteil Bachelor Elektronik: 10/30*100 = 33.3333%
Anteil Master
Informatik: 20/30*100 = 66.6666%

Alle Zahlen in der Tabelle Abrechnung werden jetzt entsprechend des Anteils augeteilt und der entsprechenden Kostenstelle zugeordnet.
In der Tabelle Abrechnung sind dann 3 Einträge vorhanden.

• Gesamtabrechnung des Mitarbeiters für das Monat
• anteilige Abrechnung für Kostenstelle von Bachelor Elektronik für das Monat
• anteilige Abrechnung für Kostenstelle von Master Informatik für das Monat
  

Im letzten Monat der Verwendung wird die Sonderzahlungsabrechnung durchgeführt. Das zuvor einbehaltene Monatssechstel wird hier getrennt abgerechnet und verbucht.

CSV Export der auf Kostenstellen aufgeteilten Monatsabrechnung

CSV Export der auf Kostenstellen aufgeteilten Monatsabrechnung der Sonderzahlungsabrechnung

CSV Export der Mitarbeiter die im Ausgewählten Monat angemeldet sind und abgerechnet werden.